Testament nach Scheidung: Ex-Partner ausschließen, Kinder absichern

Die Scheidung ist rechtskräftig, das Vermögen aufgeteilt, die Kinder sollen später alles bekommen. Damit scheint auch die Nachfolge geklärt. Doch wer nur den früheren Ehepartner als unmittelbaren Erben ausschließt, übersieht möglicherweise einen zweiten Erbfall: Stirbt ein gemeinsames Kind nach dem erbenden Elternteil, kann Vermögen an den anderen Elternteil weitergehen.

Ein Geschiedenentestament kann diesen Erbweg gestalten. Entscheidend ist dabei nicht allein, wer zuerst erbt. Ebenso wichtig ist, was später mit dem Nachlass geschehen soll und welche Freiheit die Kinder im Umgang damit behalten.

Nach der Scheidung: kein Ehegattenerbrecht, aber mögliche Erbfolge über das Kind

Mit der rechtskräftigen Scheidung entfällt das gesetzliche Erbrecht des früheren Ehepartners. Auch ein Pflichtteilsrecht als Ehegatte besteht dann nicht mehr. Die Verwandtschaft zwischen dem Ex-Partner und den gemeinsamen Kindern bleibt jedoch bestehen.

Stirbt ein Kind ohne eigene Abkömmlinge, gehören seine Eltern nach § 1925 BGB zur zweiten Ordnung der gesetzlichen Erben. Ob und zu welchem Anteil der überlebende Elternteil erbt, hängt unter anderem von weiteren Verwandten und einem etwaigen Ehepartner des Kindes ab. Zum Nachlass des Kindes kann auch Vermögen gehören, das es zuvor von dem geschiedenen Elternteil geerbt hat.

Beispiel: Das geerbte Vermögen gelangt an die frühere Ehefrau

Ein geschiedener Vater setzt seine einzige Tochter als Alleinerbin ein. Nach seinem Tod erhält sie sein Vermögen. Später verstirbt die Tochter unverheiratet und kinderlos, ohne ein eigenes Testament zu hinterlassen. Gibt es auch keine weiteren Abkömmlinge des verstorbenen Vaters, kann die Mutter als überlebender Elternteil Alleinerbin der Tochter werden. Sie erhält dann möglicherweise auch Vermögen, das ursprünglich ihrem früheren Ehemann gehörte.

Der Vater hat seine Ex-Frau also nicht unmittelbar beerben lassen. Der Vermögensübergang erfolgt erst über den Nachlass der Tochter. Genau an dieser Stelle setzt ein Geschiedenentestament an.

Der Erbweg in drei Schritten

Eine wirksam angeordnete Nacherbschaft kann den Weg des gebundenen Vermögens anders festlegen. Sie erfasst jedoch nicht automatisch das gesamte eigene Vermögen des Kindes.

Im beschriebenen Fall bleibt die Mutter am eigenen, ungebundenen Vermögen der kinderlosen Tochter grundsätzlich pflichtteilsberechtigt (§ 2303 Abs. 2 BGB), auch wenn die Tochter sie durch ein eigenes Testament von der Erbfolge ausschließt. Das beim Nacherbfall an die Nacherben fallende, nacherbschaftsgebundene Vermögen gehört dagegen nicht zum eigenen Nachlass der Tochter und ist von diesem Pflichtteilsanspruch nicht erfasst. Hat die Tochter selbst Abkömmlinge, ist deren Vorrang nach § 2309 BGB zu beachten.

Was ein Geschiedenentestament regeln kann

Ein Geschiedenentestament ist keine eigene gesetzliche Testamentsform. Der Begriff beschreibt eine Gestaltung für geschiedene Eltern, die ihre Kinder bedenken und zugleich den späteren Übergang bestimmter Vermögenswerte an den Ex-Partner begrenzen möchten.

Dafür müssen mehrere Fragen zusammen beantwortet werden:

• Welche Kinder sollen zunächst erben und zu welchen Anteilen?
• Wer soll das gebundene Vermögen nach dem Tod eines Kindes erhalten?
• Soll die Bindung auch gelten, wenn das Kind später selbst Kinder hat?
• Wie frei darf das Kind über Immobilien, Geld oder Unternehmensanteile verfügen?
• Wer soll den Nachlass verwalten, solange ein Kind minderjährig ist?

Eine pauschale Formulierung wie „Mein Ex-Partner soll nichts bekommen“ beantwortet diese Fragen nicht zuverlässig. Sie ersetzt insbesondere keine Regelung für den zweiten Erbfall.

Vor- und Nacherbschaft: zwei Erbfälle gezielt aufeinander abstimmen

Ein mögliches Instrument ist die Vor- und Nacherbschaft nach § 2100 BGB. Das Kind wird zunächst Vorerbe. Für einen festgelegten späteren Zeitpunkt oder ein Ereignis – etwa den Tod des Kindes – wird ein Nacherbe bestimmt.

Der entscheidende Unterschied zur freien Alleinerbschaft: Der Nacherbe erbt das gebundene Vermögen vom ursprünglichen Erblasser. Es fällt beim Nacherbfall nicht als frei vererbbares Vermögen in den Nachlass des Kindes. Die eigenen, ungebundenen Vermögenswerte des Kindes bleiben davon zu unterscheiden.

Als Nacherben kommen beispielsweise weitere Kinder, Enkel oder andere Personen in Betracht. Ebenso wichtig sind Ersatzregelungen: Was gilt, wenn ein vorgesehener Nacherbe vorher verstirbt oder die Erbschaft ausschlägt? Wer nur eine Person nennt und diesen Fall offenlässt, riskiert Lücken in der Gestaltung.

Der Schutz hat Folgen für die Freiheit des Kindes

Die Vor- und Nacherbschaft bindet Vermögen und beschränkt den Vorerben. Besonders bei Immobilien, Schenkungen oder späteren Verfügungen kann das spürbar werden. Eine Befreiung von bestimmten gesetzlichen Beschränkungen kann dem Kind mehr Spielraum geben, beseitigt aber nicht jede Bindung.

Deshalb sollte die Gestaltung nicht nur den Ausschluss des Ex-Partners verfolgen. Sie muss auch zum Leben der Kinder passen. Ein junges Kind, das später eine Ausbildung finanzieren soll, hat andere Bedürfnisse als ein erwachsenes Kind, das ein Unternehmen fortführen oder eine Immobilie verkaufen möchte.

Warum Vermächtnis und Testamentsvollstreckung gesondert zu prüfen sind

Ein Vorausvermächtnis kann einem Kind einzelne Gegenstände zusätzlich zu seinem Erbteil zuwenden. Soweit diese Vermögenswerte dadurch frei und ohne entsprechende Bindung in sein eigenes Vermögen gelangen, kann der unerwünschte Erbweg über das Kind wieder offenstehen. Ein einfaches Vorausvermächtnis ist daher für sich genommen keine Lösung für dieses Problem.

Eine Testamentsvollstreckung kann die Gestaltung ergänzen. Der Testamentsvollstrecker übernimmt die ihm zugewiesenen Aufgaben bei der Abwicklung oder Verwaltung des Nachlasses. Das kann insbesondere bei minderjährigen Kindern, umfangreichem Vermögen oder konfliktanfälligen Familienverhältnissen sinnvoll sein.

Die Verwaltung des Nachlasses und die spätere Erbfolge sind jedoch unterschiedliche Fragen. Allein die Einsetzung eines Testamentsvollstreckers bestimmt nicht, wer nach dem Tod des Kindes erbt. Dafür braucht es eine passende erbrechtliche Regelung.

Minderjährige Kinder: Wer darf das geerbte Vermögen verwalten?

Nach dem Tod eines Elternteils kann der andere Elternteil grundsätzlich im Rahmen seiner elterlichen Sorge auch das Vermögen des minderjährigen Kindes verwalten. Wer dies für das hinterlassene Vermögen nicht möchte, sollte die Verwaltung ausdrücklich in die Nachfolgeplanung einbeziehen.

§ 1638 BGB ermöglicht es, die elterliche Vermögenssorge für einen Erwerb von Todes wegen durch entsprechende Anordnung auszuschließen. Welche ergänzende Verwaltungslösung erforderlich ist und wie sie mit einer Testamentsvollstreckung zusammenwirkt, muss auf den Einzelfall abgestimmt werden. Eine Regelung allein zur Nacherbfolge beantwortet diese Verwaltungsfrage noch nicht.

Trennung, Scheidungsverfahren und alte Testamente

Eine Trennung beendet das gesetzliche Ehegattenerbrecht nicht automatisch. Bereits vor Rechtskraft der Scheidung kann es unter den Voraussetzungen des § 1933 BGB ausgeschlossen sein: Im Zeitpunkt des Todes müssen die Voraussetzungen für die Scheidung vorliegen und der verstorbene Ehegatte muss die Scheidung beantragt oder ihr zugestimmt haben. Auf die Trennung allein sollte sich niemand verlassen.

Auch vorhandene Testamente und Erbverträge gehören auf den Prüfstand. Zuwendungen an Ehegatten werden bei einer Scheidung grundsätzlich von § 2077 BGB erfasst; für gemeinschaftliche Testamente enthält § 2268 BGB weitere Regeln. Es gibt jedoch Ausnahmen, insbesondere wenn die Verfügung erkennbar auch für den Fall der Scheidung gelten sollte.

Ob eine frühere Verfügung weggefallen ist, fortgilt oder Bindungen auslöst, lässt sich deshalb nicht allein am Familienstand ablesen. Vor einer neuen Gestaltung sollten sämtliche vorhandenen Urkunden geprüft werden. Ein neues Einzeltestament kann bestehende Bindungen nicht ohne Weiteres beseitigen. Welche weiteren Wechselwirkungen zwischen Güterstand, Unterhalt und Nachfolge bestehen, erläutert unser Überblick Erbrecht und Familienrecht.

Pflichtteilsrechte setzen der Gestaltung Grenzen

Auch ein sorgfältiges Geschiedenentestament hebt die Pflichtteilsrechte der Kinder nicht auf. Wird ein pflichtteilsberechtigtes Kind beispielsweise durch die Einsetzung eines Nacherben oder eine Testamentsvollstreckung beschränkt, kann es unter den Voraussetzungen des § 2306 BGB ausschlagen und den Pflichtteil verlangen.

Damit ist eine Vor- und Nacherbschaft kein pauschaler Schutz für jeden denkbaren Vermögensübergang. Die gewünschte Bindung, die wirtschaftlichen Auswirkungen und die Rechte der Kinder müssen gemeinsam betrachtet werden. Das gilt besonders, wenn der Nachlass überwiegend aus einer Immobilie oder einem Unternehmen besteht und wenig frei verfügbare Liquidität vorhanden ist.

Diese Unterlagen helfen bei der Nachfolgeplanung

• Vorhandene Testamente, Erbverträge und frühere Nachfolgeregelungen
• Scheidungsbeschluss beziehungsweise Angaben zum Stand des Scheidungsverfahrens
• Eine Übersicht über Kinder, weitere Angehörige und gewünschte Ersatzbegünstigte
• Eine Vermögensübersicht mit Immobilien, Unternehmensbeteiligungen, Verbindlichkeiten und größeren Zuwendungen
• Eigene Vorstellungen zur Verfügungsfreiheit der Kinder und zur Verwaltung während ihrer Minderjährigkeit

Mit diesen Informationen lässt sich klären, ob eine Vor- und Nacherbschaft zum Ziel passt und welche ergänzenden Anordnungen erforderlich sind. Weiterführende Informationen zur individuellen Gestaltung finden Sie auf unserer Seite Testament erstellen und prüfen lassen.